Tudo sobre IR em investimentos: o que declarar e como pagar menos imposto legalmente
Cada tipo de investimento tem regras tributárias diferentes. Errar na declaração pode gerar multa. Mas com conhecimento, é possível reduzir legalmente o imposto que você paga.
Tributação por tipo de investimento
| Investimento | IR | Observação |
|---|---|---|
| Poupança | Isento | Sempre isento para PF |
| LCI / LCA | Isento | Sempre isento para PF |
| CDB / Tesouro Direto | 15% a 22,5% | Tabela regressiva por prazo |
| Fundos de investimento | 15% a 22,5% | Come-cotas maio e novembro |
| FIIs (rendimento) | Isento | Isento para PF com cota <10% |
| Ações (venda < R$20k/mês) | Isento | Limite mensal de R$ 20.000 |
| Ações (venda > R$20k/mês) | 15% | Sobre o lucro |
| Criptomoedas (< R$35k/mês) | Isento | Limite de R$ 35.000/mês |
| Criptomoedas (> R$35k/mês) | 15% a 22,5% | Alíquota progressiva |
Tabela regressiva do IR: quanto tempo esperar?
Para CDB, Tesouro Direto e fundos, quanto mais tempo você deixa o dinheiro aplicado, menos IR paga:
- Até 180 dias: 22,5%
- 181 a 360 dias: 20%
- 361 a 720 dias: 17,5%
- Acima de 720 dias: 15%
Como pagar menos IR legalmente
1. Use LCI e LCA em vez de CDB
Ambos são renda fixa, mas LCI e LCA são isentos de IR para pessoa física. Compare sempre o rendimento líquido.
2. Venda ações em parcelas abaixo de R$ 20.000/mês
Se você precisa vender posições grandes, faça em meses diferentes para ficar abaixo do limite mensal isento.
3. Abata prejuízos anteriores de ações
Prejuízos em ações podem ser compensados com ganhos futuros no mesmo mercado, reduzindo o IR devido.
4. Invista via PGBL se declara IR completo
Você pode deduzir até 12% da sua renda bruta anual com aportes no PGBL, reduzindo o IR a pagar.
O que você precisa declarar
Na declaração anual do IR você deve informar todos os seus investimentos na ficha "Bens e Direitos" e os rendimentos recebidos. Mesmo investimentos isentos precisam ser declarados — só o imposto que é zero.